Keterlambatan menerbitkan faktur pajak 010.
updated 2 years, 9 months ago
2 Members
·
2
Posts
Sore rekan, mhn pencerahannya:
Kantor sy sbg PKP tidak membuatkan faktur pajak keluaran krn sebuah kealfaan. Hal itu terjadi pada Apr’2021 dg tarif PPN Masih 10%. Sy asumsiksn jk penjual tdk membuatkan faktur pajak keluaran bakalan dikenakan sanksi administrasi 1% dari DPP (mhn koreksi jk pemahaman sy keliru mengenai tarif ini). Kami mengalami satu kondisi dimana Lawan Transaksi (LT) sudah membayar secara penuh (inc PPN 10%).
Pertanyaanya apa yg hrs kami lakukan:
1. dari segi sanksi, slain 1% diatas..?(apakah hanya sanksi 1% sj yg akn kami peroleh via STP..?)ataukah ada sanksi lainnya yg akn kami peroleh via STP nanti..?
2. secara internal data yg kami peroleh itu sdh valid (sdh re-check ke: aplk efaktur, hsl upload PK, rekam pembyran dari pihak AR, form lampiran PK di SPT masa Apr’21).
Nah utk memfollowup ke LT, apakah uang yg sdh dibayarkan itu perlu kami refund atau kami kompensasikan saat LT lakukan order barang ke kami lg..?
3. dari segi accounting, jurnal apa yg hrs kami buat..?
4. ataukah ada potensi2 lainnya slain dari ketiga point diatas yg blm kami perkirakan.
Tmksh rekans utk pencerahannya….
salam rekan
1. Betul denda sebesar 1% dari dasar pengenaan pajak (DPP). rekan bisa cek lagi di PER 03/2022
2. Sepertinya gak usah di refund rekan di kompensasikan saja, tapi tergantung kebijakan perusahaan #cmiiw
Viewing 1 - 2 of 2 posts
